Нужно ли компании, оказывающей услуги без НДС, распределить «входной» НДС в 3-м квартале?
Здравствуйте!
Компания оказывает услуги необлагаемые НДС. В сентября был заключен договор, по которому должны заплатить НДС. По данному договору контрагент заплатил авансовый платеж. Мы выставили счет-фактуру на авансовый платеж. Акт оказания услуг будет в октябре, соответственно и выставлена счет-фактура за оказанные услуги. Необходимо ли в данном случае в 3 квартале нам распределить входящий НДС, если выручка от реализации будет отражена только в октябре по мере оказания услуг? И если распределяем входящий НДС например в 4 квартале, то с авансового платежа нам полностью необходимо заплатить НДС за 3 квартал ?
Компания оказывает услуги необлагаемые НДС. В сентября был заключен договор, по которому должны заплатить НДС. По данному договору контрагент заплатил авансовый платеж. Мы выставили счет-фактуру на авансовый платеж. Акт оказания услуг будет в октябре, соответственно и выставлена счет-фактура за оказанные услуги. Необходимо ли в данном случае в 3 квартале нам распределить входящий НДС, если выручка от реализации будет отражена только в октябре по мере оказания услуг? И если распределяем входящий НДС например в 4 квартале, то с авансового платежа нам полностью необходимо заплатить НДС за 3 квартал ?
Comments
-
Добрый день, Иришка1974!Цитата: с авансового платежа нам полностью необходимо заплатить НДС за 3 квартал ?Да, авансовый НДС в полном объеме отражаете в 3 квартале в декларации по НДС.Цитата: Акт оказания услуг будет в октябре, соответственно и выставлена счет-фактура за оказанные услуги. Необходимо ли в данном случае в 3 квартале нам распределить входящий НДС, если выручка от реализации будет отражена только в октябре по мере оказания услуг?Здесь, надо понимать, если материалы для оказания этих услуг
закупаются в 3 квартале, НДС лучше отразить в период приобретения,
при условии, что по данным материалам поставщик вам выставил с НДС.
Если в октябре, то в октябре.
